关于对国家审计署就中国轻工集团有限公司2016年度财务收支等情况审计结果整改情况的公告

浏览量:601 作者: 来源:中轻集团审计与风险管理部 时间:2018-06-21 【字号:

审计署发布了中国轻工集团有限公司2016 年度财务收支等情况审计结果的公告。审计署审计结果表明,中轻集团加强产业链整合重组,强化专业化经营,推进设计单位转型发展,开拓节能环保产业新业务;参与制订修订国际、国家及行业标准,鼓励公司参与国际科技合作项目,实施国际合作和援建项目,不断拓展境外业务和合作;完善公司制度,加强内部管理,建立内部控制体系和全面风险管理机制。审计也发现,中轻集团在财务管理和会计核算、经营管理、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定等方面还存在一些问题。审计评价实事求是,问题反映客观公正,审计建议具有针对性,对中轻集团今后的规范管理具有重要的促进作用,中轻集团对审计署表示感谢。

2017 年,审计署对中轻集团2016年度财务收支等情况进行了审计。审计期间,中轻集团高度重视,积极支持和配合审计署审计工作,坚持边审边改、立行立改。在审计报告和审计决定下达后,中轻集团成立整改领导小组,认真履行整改主体责任,全力抓好整改落实。中轻集团下发整改通知,责成相关责任单位严格按照审计署要求予以整改,并对审计提出的问题举一反三,严肃执纪问责,完善制度,标本兼治。中轻集团审计发现问题整改情况公告如下:

一、财务管理和会计核算方面问题整改情况

1.针对未按规定对已竣工结算的承包项目确认收入和成本,少计利润问题,相关公司正在与发包方进行工程概算利润确认,整改工作进行中。

2.针对私设“小金库”结余问题,相关公司已将资金纳入账内核算,其上级单位已对其相关负责人给予处分。中轻集团已对其上级单位领导班子进行通报批评。

3.针对合并财务报表编制不准确,涉及资产、少计利润问题,相关公司严格按照国家相关规定,调整有关财务报表。

4.针对列支奖金等工资性支出未纳入工资总额核算问题,相关公司已按照要求纳入工资总额核算。

5.针对将员工安置补贴等支出计入其他应付款,少计费用问题,相关公司严格按照国家相关规定,调整有关财务报表。

6.针对未按规定使用专项资金问题,相关公司按照国家专项资金有关规定进行调整。

二、经营管理方面问题整改情况

1.针对未报上级公司批准办理经营透支性贷款融资问题,相关公司已按集团内部规定执行。

2.针对因未对贸易风险进行有效控制,销售业务累计亏损问题,相关公司已进一步加强监督管理,规范运营。已对相关责任人给予处分。

3.针对总承包建设项目违规分包给集团内部单位问题,鉴于有关项目已竣工移交,相关公司今后将严格执行国家相关规定,加强工程管理,规范分包行为。

4.针对未对市场风险、营销模式进行充分调研,投资建设项目亏损问题,相关公司正在引入战略投资者实施并购重组。

5.针对未经集团批准,与外部单位签订具有担保性质的融资租赁设备回购协议问题,相关公司已严格执行集团公司担保相关规定,并对相关责任人给予处分。

6. 针对违规改变房屋规划用途对外出租问题,相关公司进行认真研究分析,严格按国家规定使用。

7. 针对未按规定将项目概算调整方案及时报集团审批,超批复概算投资问题,相关公司今后将严格遵守集团《投资管理办法》相关规定。

8.针对在核准文件已失效情况下开工建设投资项目,建设过程中调增投资,项目累计亏损问题,相关公司通过加强多方面的经营管理,采取多种措施,努力提高经济效益。整改持续推进过程中。

9.针对未充分考虑尽职调查报告提示的风险意见,投资及往来等款已形成损失或面临损失风险问题,相关公司已委托律师事务所就破产债权进行申报。目前债权尚在确认中。

10.针对垫资建设房地产项目,垫资存在损失风险问题,相关公司制定并完善了工程总承包管理等相关制度规定,加强内部管理,积极配合法院开展相关清偿工作,积极采取有效措施收回资金。

11.针对投资实施研发项目未发生销售业务问题,相关公司采取持续加强对市场需求研判和内部管理、努力实现技术成果转化,积极开拓市场等方面措施提高经济效益。

12.针对财产保护内部控制制度不健全,部分下属公司财产保护不到位问题,相关公司已停止相关业务开展,并将制定和完善财产保全办法。

13.针对未按规定在产权交易所公开挂牌处置资产问题,相关公司后续交易将按照国家规定进场交易。

14.针对违规对外出借资金问题,相关公司已委托律师事务所进行破产债权申报。

15.针对擅自对外出借公司资金问题,现已将出借资金及利息收回,相关公司已对责任人进行批评教育,杜绝此类情况发生。

16.针对未经资产评估,按出资额回购员工持股问题,相关公司按照国资委和中轻集团的整改要求,已完成整改。

17.针对未经授权对外签订建设项目合同,建设项目成本中发生不合规支出问题,相关公司已停业整顿,对相关负责人予以处分,并积极推进司法程序,尽可能减少损失。

18.针对未严格执行集团内部合同审查和业务回款的规定,购销业务发生损失问题,相关公司已暂停全部经营工作,积极采取措施尽可能减少损失。

19.针对未充分进行风险评估、未报上级公司批准,签订融资协议造成损失问题,相关公司已通过法律程序尽可能减少损失。

20.针对总承包项目成本中列支不合规支出问题,相关公司重新梳理了内控流程,完善了合同管理制度及资金支付审批流程,对相关责任人予以处分。

21.针对科研项目未按规定报送相关报告问题,相关公司已向科技部提交项目结题材料,正在组织专家评审。

22.针对未按要求完成应收账款压控、低效无效资产清理处置等工作问题,中轻集团已按照国家相关法律法规和集团公司相关工作要求,积极督促相关公司推进相关工作。

三、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定方面问题整改情况

1.针对未按规定在业务招待费清单中列明招待对象等内容,购买或消费高档酒水问题,中轻集团已完善和落实接待清单制度,并对有关公司的相关责任人进行批评教育;集团将严格执行相关规定,加强监督检查。

2.针对核定薪酬外报销费用问题,有关公司已停止相关费用报销,相关费用已退回。

3.针对违规使用公务用车问题,有关公司进一步严格公车管理及相关费用使用、报销和审批流程,并对当事人给予处分。

中轻集团将以此次审计整改为新的起点,不断提升科学管理水平,严格执行法律法规,坚决维护国有权益,努力构建从严治党、依法治企的长效机制,推动中轻集团健康稳定发展。

特此公告。

                                                                                                                                                                    中国轻工集团有限公司

                                                                                                                                                                       2018年6月21日

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